2月22日晚間，天域生態(tài)公告稱，為實現(xiàn)公司的戰(zhàn)略布局，提高公司持續(xù)盈利能力，公司擬以不超過6.1億元現(xiàn)金增資青海聚之源新材料有限公司，用于其產能提升和業(yè)務發(fā)展。近日雙方已達成了初步意向，增資完成后，公司將持有青海聚之源51%的股權，達到控股的目的。
標的公司青海聚之源成立于2016年1月，注冊資本1.5億元，經(jīng)營范圍包括六氟磷酸鋰、鋰電池正負極材料、鋰電池三元材料的研發(fā)、生產及銷售。標的公司現(xiàn)階段的產品為“六氟磷酸鋰”，該材料廣泛應用于高性能鋰電池制造領域。
據(jù)悉，鋰電池最重要的4個部分就是正極材料、負極材料、隔膜和電解液，而六氟磷酸鋰則是電解液成本最重要的組成部分。目前，國內六氟磷酸鋰生產企業(yè)較為集中，主要生產廠家包括：多氟多、石大勝華、新泰材料、天賜材料、巨化股份、杉杉股份等。
公告指出，青海聚之源擁有生產相關產品的自主知識產權（專利權）10項，另有11項專利權正在申請中，合計為21項。同時，標的公司已獲“柴達木循環(huán)經(jīng)濟試驗區(qū)管委會”批復的年產6000噸高端六氟磷酸鋰建設項目，其中一期年產2000噸六氟磷酸鋰生產線已于2021年下半年竣工，并獲得德令哈市應急管理局試生產批復，但尚未正式投產。標的公司二期年產4000噸六氟磷酸鋰生產線尚在建設過程中。
天域生態(tài)稱，標的公司已獲得“六氟磷酸鋰”試生產批復，但正式生產許可證正在辦理中，存在產品正式投產時間不確定的風險；目前標的公司為虧損狀態(tài)，尚在試生產階段并未正式投產，營業(yè)收入較低。
財報數(shù)據(jù)顯示，截至2021年底，青海聚之源總資產8.82億元、凈資產9135.01萬元，2020年和2021年分別實現(xiàn)營業(yè)收入0元和381.77萬元，凈利潤分別為-467.47萬元和-2804.51萬元。根據(jù)業(yè)績對賭條款，青海聚之源2022年至2024年實現(xiàn)的經(jīng)審計的凈利潤分別不低于3億元、4億元和5億元。
值得注意的是，天域生態(tài)自身尚不具備生產“六氟磷酸鋰”的設備、技術和知識產權。同時，此次交易因標的公司股權存在全額質押，用于擔保青海柴達木循環(huán)經(jīng)濟試驗區(qū)青銀中小企業(yè)發(fā)展基金（有限合伙）通過青海銀行股份有限公司海西蒙古族藏族自治州分行委托貸款給標的公司的1億元借款，但可能存在無法順利過戶或者過戶進度緩慢的風險。
圍繞此次增資收購，天域生態(tài)已委托會計師事務所進行財務審計，并聯(lián)合機構進行資產評估，預計2022年3月中旬完成。天域生態(tài)稱，此次交易可能對公司形成較大額的商譽，具體以第三方機構審計和評估后的結果為準。